信用證是低風(fēng)險的結(jié)算方式,但不代表是零風(fēng)險。
信用證作為國際貿(mào)易中運用最廣泛最重要的支付手段,通過信用證結(jié)算可以有效的解決買賣雙方互不信任的矛盾。符合國際慣例標(biāo)準(zhǔn)的信用證能夠有效促進買賣雙方互利共贏。如何防范非規(guī)范信用證帶來的業(yè)務(wù)風(fēng)險,是國際貿(mào)易交易過程中不可或缺的一部分。

信用證風(fēng)險包括:
第一、信用證條款規(guī)定的條件苛刻,出口商難以達到要求,致使出口商難以履約。
上一篇我們說到了信用證的特點:信用證是一種純單據(jù)買賣,憑單付款,不以貨物為準(zhǔn)。只要單據(jù)相符,銀行就應(yīng)無條件付款。
跟單信用證統(tǒng)一慣例 ICC UCP600規(guī)定,只要受益人所提交的單據(jù)符合信用證條款,開證行就必須要履行付款義務(wù)。但是在實際業(yè)務(wù)中一些買家為了維護自己的利益或故意欺詐,常在信用證條款中加一些軟條款或陷阱條款,一旦國際市場出現(xiàn)對自己不利的變化時,就利用軟條款來推卸付款責(zé)任或提出降價要求,從而給受益人帶來損失。
二、開證行規(guī)模小、信譽差,不按國際慣例操作,履約后不能及時安全收匯。
信用證是進口方開證行的一項書面承諾或約定,是開證行一自己的信用項受益人做出的保證付款的文件,該保證是否可靠,完全取決于開證行的資信,也就是說信用證支付方式是一種銀行信用。雖然銀行信用要比商業(yè)信用可靠,但是如果開證行資信不佳或者經(jīng)營不善,出口商則會面臨收不到貨款的風(fēng)險。

因此,信用證條款的審核非常重要。
一般要求買家在開證銀行開出正本之前,先給出草稿,以便及時修改,避免額外產(chǎn)生修改費用。審核基本要點包括:
1.開證行資信情況(查詢鏈接:https://fin.alibaba.com/lc/searchHelper.htm?spm=a276g._lc2_presentationresult_list_all.0.0.c4486c56NayFnS僅供參考)
2.信用證貨物信息是否基于買賣雙方約定的PI合同(品名,金額,數(shù)量,價格條款,交期等)。
3.信用證所要求的單據(jù)能否滿足或能否在交單時效之內(nèi)滿足。(尤其是提單需要顯示的內(nèi)容船公司能否滿足或船證要求內(nèi)容船公司能否提供)
4.有無軟條款(實施難度大或無法在規(guī)定時間內(nèi)完成,實施中難以把控風(fēng)險的條款)
5.三期兩地(最遲轉(zhuǎn)運期,有效期,交單期,有效地點,交單地點)
6.收費條款劃分是否合理
所以其實風(fēng)險和安全性是相對的,沒有絕對的安全可言,規(guī)避風(fēng)險的辦法只有仔細審核信用證,有一點點小問題都必須提出來,并同時積極與買家進行協(xié)商更改信用證條款,最大限度將出口結(jié)算風(fēng)險降至最小化。

信用證風(fēng)險級別:
備貨之前收到信用證---低
在備貨中收到信用證---中
準(zhǔn)備出貨時才收到信用證,風(fēng)險相對較高,特別是定制產(chǎn)品---高


